Question :
Lorsqu'un employeur a quelques salariés expatriés (2 ou 3 sur 150 salariés), est-il obligé de cotiser à la CRE-IRCAFEX, sachant que pour les autres salariés, nous cotisons à la Réunica (ANEP-CRICA) ?

Le Conseil de mondissimo :
Pour faire suite à votre question relative à l'adhésion auprès des caisses de retraite complémentaires AGIRC et ARRCO d'une société située en métropole au profit de son personnel expatrié , je vous précise qu'il y a la possibilité de demander une extension auprès des caisses de l'entreprise concernées . Il s'agit du cas A des extensions territoriales. Il est à noter qu'une fois cette extension demandée , l'entreprise doit affilier tout son personnel expatrié.

Question :

Je suis expatrié en Allemagne (première expérience professionnelle).

Etant conscient que la retraite obligatoire ne sera pas suffisante, que ce soit en France ou en Allemagne, je cherche à cotiser pour une retraite complémentaire. Cependant je suis un peu perdu dans tout ce que j'ai lu.

J'aimerais donc que vous m'éclairiez sur les différentes possibilités et si possible la meilleure solution en fonction de ma situation (Je suis célibataire 25 ans, ingénieur dans une entreprise Allemande, et je travaille depuis 6 mois).

Dois-je cotiser pour une complémentaire Allemande ou Française, sachant que je ne compte pas faire toute ma carrière en Allemagne?

Le conseil de mondissimo :

Plusieurs possibilités se présentent dans votre situation. Tout d'abord, il vous est possible de cotiser volontairement au régime français de retraite complémentaire par le biais de la CRE-IRCAFEX (équivalent des régimes Agirc-Arrco pour les expatriés, géré par le Groupe Taitbout).

Toutefois, étant donné votre jeune âge, le fait que vous n'ayez jamais cotisé en France et le manque de visibilité à long terme sur les prestations de ce régime complémentaire public, il ne nous est guère possible de vous affirmer qu'il sera rentable d'y avoir souscrit. Vous pouvez en effet envisager de vous constituer une retraite par un mode de capitalisation privé quel qu'il soit, comme par exemple par le biais de produits bancaires ou d'assurances.

De plus, vous avez également le choix de cotiser en Allemagne à un produit de retraite complémentaire type fonds de pension. En effet, l'Allemagne ne dispose pas, contrairement à la France , de régime de retraite complémentaire public et obligatoire. Par contre, il existe des produits privés types fonds de pension, produits dont la fiscalité a été rendue plus favorable depuis janvier 2004. Il est d'ailleurs possible que votre employeur allemand dispose d'un tel produit au niveau du groupe et qu'il y participe en y versant des sommes pour votre bénéfice. Que vous bénéficiez d'un plan d'entreprise ou que vous envisagiez de souscrire individuellement à un fonds, il conviendra de vérifier qu'il s'agisse d'un plan à prestations définies, à savoir que vous connaîtrez le rendement en fonction des sommes investies. Il vous faudrait aussi vous assurer qu'il n'y ait pas de délai de carence trop long: certains plans prévoient qu'il faut y avoir cotisé un minimum de cinq années, voir même 8 ans, avant de pouvoir bénéficier des prestations. De plus il conviendrait de vérifier que le fait de prendre votre retraite en France n'aurait pas de conséquences négatives sur les prestations du plan (par exemple: taxation des sommes lors de leur exportation vers la France ).